Институт экономики и организации промышленного производства СО РАН
Новосибирский государственный университет экономики и управления
Новосибирск, Новосибирская область, Россия
Новосибирск, Россия
В статье представлен обзор институциональных аспектов регулирования деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, позволивший выделить ключевые недостатки в их функционировании. Определены ключевые проблемы контрольно-надзорной деятельности в отношении данных участников финансового рынка, характеризующие недостаточную эффективность мер контроля. Цель – разработать концепцию финансового контроля с учетом выявленных проблемных факторов, обеспечивающих возможность совершенствования системы финансового контроля в контексте участия профессиональных лиц, представляющих субъективную сторону финансового рынка. Методическая оригинальность авторского подхода заключается в алгоритме исследования. Он включает представление понятия государственный финансовый контроль деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг на основе анализа научной литературы, определение характерных проблем в функционировании исследованного сегмента государственного финансового контроля, раскрытие структуры концепции его совершенствования путем создания индикаторов для контроля и формулирования предложений по мониторингу реализации рекомендованных мер. Процедура финансового контроля характеризуется выявлением правомерности действий, исполнением действующих нормативно-правовых основ ведения операций с финансовыми средствами, открытостью и доступностью механизмов выполнения финансовых операций. В настоящее время существует ряд организационных и нормативно-правовых пробелов, прямо влияющих на процедуру финансового контроля, что обусловлено в том числе цифровыми решениями, введением цифрового рубля и рядом других преобразований. Результатом исследования является авторская концепция, направленная на совершенствование системы финансового контроля в отношении профессиональных участников рынка ценных бумаг, целью которой является достижение единого, удобного в использовании и эффективного механизма контроля. В рамках предлагаемой концепции выделены шесть основных элементов, которые должны быть учтены в процессе разработки основополагающего документа, направленного на улучшение системы финансового контроля и обеспечение прозрачности, удобства и единства подхода к проведению контроля за профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Детальная проработка концепции позволит достичь высокого уровня защиты финансовой системы России и минимизировать число неправомерных действий профессиональных участников рынка ценных бумаг при использовании финансовых ресурсов.
финансовый рынок, информационные технологии, блокчейн, профессиональные участники рынка ценных бумаг, финансовый контроль, цифровые технологии, цифровой рубль
1. Барыкин С. А. Новые возможности и вызовы для системы регулирования финансового сектора в результате развития мирового рынка финансовых технологий. Ars Administrandi (Искусство управления). 2020. Т. 12. № 1. С. 79-92. https://doi.org/10.17072/2218-9173-2020-1-79-92
2. Вагабова Д. С. Финансовый контроль. Махачкала: ДГУНХ, 2019. 164 с.
3. Akhunova Ye. A. Financial control as an element of management of finance and state financial regulation. Economy and Business: Theory and Practice, 2019, (5-2): 6-8. https://doi.org/10.24411/2411-0450-2019-10610
4. Хамхоев Б. М. Сущность финансового контроля. Право и государство: теория и практика. 2023. № 4. С. 122-124. https://doi.org/10.47643/1815-1337_2023_4_122
5. Миронова Е. А. Государственное регулирование системы блокчейн-технологий и криптовалютных операций. Вестник Самарского университета. Экономика и управление. 2023. Т. 14. № 1. С. 99-107. https://doi.org/10.18287/2542-0461-2023-14-1-99-107
6. Бакулина А. А., Попова В. В. Влияние финтеха на безопасность банковского сектора. Экономика. Налоги. Право. 2018. Т. 11. № 2. С. 84-89. https://doi.org/10.26794/1999-849X-2018-11-2-84-89
7. Исаев Э. А. Подходы к формированию модели государственного финансового контроля в Российской Федерации. Журнал Бюджет. 2018. № 9. С. 42-45. https://www.elibrary.ru/vtfpgo
8. Меляева А., Паджаев Х. Понятие финансовых рынков и их особенности. Вестник науки. 2023. Т. 2. № 3. С. 28-32. https://www.elibrary.ru/uvbflq
9. Чарыев Ш., Дурдылыева С. Характеристика участников мирового финансового рынка. Всемирный ученый. 2023. № 13. С. 450-454.
10. Архипов А. А. Правовое регулирования финансового рынка на современном этапе. Вестник науки. 2023. Т. 4. № 5. C. 354-363. https://www.elibrary.ru/cfvjvh
11. Лбов А. А. Проблемы государственного регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг. Вестник науки. 2018. Т. 5. № 9. С. 76-79. https://www.elibrary.ru/yrsgex
12. Влащенко Д. А. Участники российского фондового рынка: цели деятельности, функции, проблемы развития. Вестник евразийской науки. 2022. Т. 14. № 1. https://www.elibrary.ru/uzrsot
13. Котельникова Л. С. Теоретические проблемы института финансового контроля в России. Экономика и социум. 2022. № 12-1. С. 666-670. https://www.elibrary.ru/vnplbz
14. Казанцева С. Ю., Казанцев Д. А. Практика применения и перспективы развития технологий искусственного интеллекта и робототехники в сфере финансового контроля. Вопросы инновационной экономики. 2021. Т. 11. № 2. С. 553-564. https://doi.org/10.18334/vinec.11.2.112073
15. Порхачев С. К. Цифровой рубль: проблемы и перспективы внедрения. Весенние дни науки: Междунар. конф. студентов и молодых ученых (Екатеринбург, 21-23 апреля 2022 г.) Екатеринбург: УрФУ, 2022. С. 548-552. https://www.elibrary.ru/fjceip
16. Морозов А. Е. Изменение модели финансового контроля в условиях цифровой трансформации. Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2019. № 7. С. 22-26. https://doi.org/10.17803/2311-5998.2019.59.7.022-026
17. Быковская Ю. В. Проблемы финансового контроля в современной России и пути их решения. Вестник экономической безопасности. 2019. № 1. С. 202-209. https://doi.org/10.24411/2414-3995-2019-10042
18. Davidson S., De Filippi P., Potts J. Disrupting governance: the new institutional economics of distributed ledger technology. SSRN Electronic Journal, 2016. https://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2811995
19. Котляров И. Д. Цифровая трансформация финансовой сферы: содержание и тенденции. Управленец. 2020. Т. 11. № 3. С. 72-81. https://doi.org/10.29141/2218-5003-2020-11-3-6
20. Федулова С. Ф. Дискуссионные вопросы и практические аспекты осуществления финансового контроля. Вестник Удмуртского университета. Серия Экономика и право. 2021. Т. 31. № 3. С. 403-408. https://doi.org/10.35634/2412-9593-2021-31-3-403-408
